埼玉県戸田市で卸売業を営む企業様より、「毎月の試算表は出ているものの、数字を経営に活かせていない」というご相談をいただきました。
月次の数字を確認する習慣がなく、結果として経営判断が感覚に頼る場面が多かったようです。
試算表はあるが、経営に活かせていない状況が続いていた
食品関連の商品を中心に取引を広げ、安定した売上を確保していましたが、経営の数字をどのように活用すればよいのか分からないという悩みを抱えていました。
税理士からは毎月試算表が届いていましたが、実際にはその内容を十分に確認することができておらず、次のような状況でした。
- 試算表を受け取っても内容を詳しく見ていない
- 売上や利益の変化を把握できていない
- 数字の増減理由が分からない
- 経営判断が経験や感覚に頼りがち
- 問題に気づくのが決算のタイミングになる
卸売業では仕入価格の変動、在庫の増減、取引先ごとの売上構成など、利益に影響する要素が多くあります。そのため、毎月の数字を確認しながら状況を把握することが重要になります。
しかし、試算表が「税務のための資料」になっており、経営の判断材料として活用できていませんでした。
「数字を見た方が良いとは思っているが、どこを見ればよいのか分からない」という状態が続いており、こうした状況を改善するため税理士の紹介をご希望されました。
数字の見える化により、経営判断がしやすい環境へ
月次管理や数字の見える化支援に強い税理士事務所をご紹介し、契約後に税理士は試算表を整理し、経営者が確認すべきポイントを分かりやすく説明しました。
すべての数字を細かく見る必要はなく、重要なポイントを押さえることが大切です。そこで次のような取り組みを進めました。
- 売上・粗利・経費の関係を整理
- 前月・前年との比較を分かりやすく表示
- 利益率の変化を確認できる資料を作成
- 取引先ごとの売上状況を整理
- 月次で簡単に数字を確認する打ち合わせを実施
試算表を「難しい資料」としてではなく、「経営状況を把握するための資料」として見ることができるようになり、「今の状況が分かるようになった」「先を考えた判断がしやすくなった」という感想をいただきました。
数字が見えるようになることで、経営者の判断には大きな変化が生まれました。試算表が「後から確認する資料」ではなく、「経営を支える情報」へと変わりました。
まとめ
毎月の試算表が作成されていても、その数字を経営に活かせていなければ大きな意味はありません。数字の読み方が分からないままでは、経営判断はどうしても感覚に頼ることになってしまいます。
数字の見える化と月次管理の支援に強い税理士事務所をご紹介したことで、経営状況を把握しながら判断できる体制を整えることができました。
数字は経営者にとって難しいものではなく、事業の状況を示す重要な情報です。専門家とともに整理することで、試算表は経営を支える有効なツールとして活用できるようになります。