埼玉県川口市で建設資材販売業を営む企業様より、会計資料を受け取っても内容が分からず、経営判断に活かせていないというご相談をいただきました。
会計資料を受け取っても、経営に活かせていなかった
建設現場向けの資材販売を中心に、地域の工務店や建設会社と安定した取引を続けていましたが、経営面では「会計資料を見ても内容が理解できない」という大きな課題を感じていました。税理士から毎月試算表や資料を受け取っていましたが、実際には十分に活用できていませんでした。
- 試算表のどこを見ればよいのか分からない
- 利益が出ている理由を説明できない
- 原価率の変化に気づけない
- 在庫や仕入の影響を把握できない
- 経営判断が経験や感覚に頼りがちになる
建設資材販売業では、仕入価格の変動や在庫量の管理、粗利率の変化などが利益に大きく影響します。そのため、本来は月次で数字を確認しながら経営判断を行う必要があります。
しかし、会計資料が提出されるだけの資料になっており、数字を見ても行動につなげられておらず、「原価上昇に気づくのが遅れる」「利益率が悪化してから対応を考える」という状況が続いていました。
会計資料の見方を共有し、数字を判断材料に変換
数字の見える化と経営者向けの説明を重視する税理士事務所をご紹介し、税理士の実績や考え方をしっかりと確認した上で、お付き合いが開始されました。
税理士はまず会計資料を一緒に確認しながら、重要なポイントを整理しました。すべての数字を細かく見るのではなく、まずは経営判断に直結する部分を理解することが重要です。そこで、次のような支援を行いました。
- 売上・粗利・経費の関係を分かりやすく整理
- 原価率や粗利率の見方を説明
- 前月・前年との比較ポイントを共有
- 在庫と利益の関係を可視化
- 数字が変化した理由を一緒に確認
こうした支援を受け、「利益率の変化に早く気づけるようになった」、「仕入や在庫の判断を冷静に行えるようになった」という変化が生じ、会計資料を経営の状況を把握するための資料として見られるようになりました。
まとめ
会計資料は作成するだけでは意味がなく、経営判断に活かしてこそ価値があります。しかし、見方が分からないままでは、数字は単なる書類になってしまいます。
会計資料の活用支援に強い税理士事務所をご紹介したことで、数字を理解し、経営判断に活かせるようになりました。数字を見ながら動けるようになったことが、大きな変化につながっています。
経営者にとって数字は難しいものではなく、事業の状況を示す重要な情報です。専門家とともに整理しながら理解を深めることで、会計資料は経営を前に進める強力な武器になります。